消費税・VAT計算機（国際料率）

2モード: 「税込にする」で本体価格＋税率から税込額を計算、「税抜にする」で税込から本体額を計算。カスタム率入力＋主要国のワンクリックプリセット。

本体価格（税抜）税率 %

仕組み

VAT（付加価値税）: ヨーロッパ、英国、日本（消費税と呼ぶ）。生産の各段階で課税されるが、最終的に消費者が負担。

GST（物品サービス税）: オーストラリア、カナダ、インド、シンガポール。仕組みはVATと類似、名称が違うだけ。一部の国（カナダ）は連邦GSTと州税（HST、PST）を重ねます。

売上税: 米国。最終販売時のみ課税、州・郡・市で異なる。一部の州は無税（オレゴン、ニューハンプシャー等）、他は複数の管轄を重ねて10%超になる。

税込にする: 税抜（本体）価格があり、税込価格が必要なとき。法人クライアントへの価格表示や税抜での見積もり時に一般的。式: 税込 = 本体 × (1 + 税率/100)。

税抜にする: 税込価格があり、本体を抽出する必要があるとき。レシート、経費精算、請求書明細で一般的。式: 本体 = 税込 / (1 + 税率/100)。

よくある誤り: 税込から税率%を引いて本体を求める（例: ¥1,100 − 10% = ¥990）。これは間違い — 正しくは¥1,100 / 1.10 = ¥1,000。10%の税は本体に対するもので、税込に対するものではない。

ヨーロッパ・日本・オーストラリアの消費者向け価格はほとんどが税込表示。値札の額がレジで支払う金額。€10の商品は€10丸ごと。

米国の小売価格はほとんどが税抜。$10の値札はカリフォルニア8.5%売上税で$10.85に。レストラン、オンラインストア、B2B請求書では異なることが多い。

B2B請求書は通常、入力税控除のために本体＋税を別々に表示。事業者は仕入時に支払ったVATを、顧客から徴収したVATと相殺請求できる。

›VATと消費税は同じ？

はい — 日本の消費税はVATの現地名称。仕組みは同じ: 生産の各段階で課税、最終的に消費者が負担。標準10%、食品・新聞は軽減8%。

›「10%引く」と1.1で割るのは違う答え？

10%除去は1.10で割ること。10%を引く（例: 1100 − 10% = 990）は数学的に誤り — 適用された10%は本体（1000）に対してで、税込（1100）に対してではない。

›多段階VATを計算できる？

本ツールでは無理 — 単一料率シナリオを扱います。リバースチャージや0%税率のB2Bは会計士または専門税務ソフトに相談を。

›最低のVAT率は？

一部の国は必需品に0%（英国の子供服軽減、日本の家賃・授業料0%）。実際の取引に適用される率を使用。

›最高のVATは？

ハンガリーが27%。多くのEU諸国は19〜25%。日本は10%で比較的低い。

›米国売上税にも使える？

使える — 州＋地方の合算率を入力。米国売上税は計算機的にはVAT単段階と同等。米国の典型的な表示→レジ精算には「税込にする」モードを使用。

›VAT非課税品は？

完全非課税品には0%を使用。注: 「非課税」と「0%税率」は一部の管轄で法的差があるが計算結果は同じ。

›データは送信されますか？

送信されません。計算はブラウザ内で完結します。