增值稅 · 消費稅計算器 (國際稅率)

兩種模式: 「加增值稅」從淨額+稅率算總額; 「減增值稅」從總額算淨額。自定義稅率輸入加主要司法轄區的一鍵預設。

淨額 (不含稅)增值稅率 %

運作原理

VAT (增值稅): 歐洲、英國、日本 (稱消費稅)。在生產每階段徵稅但最終由消費者支付。

GST (商品和服務稅): 澳大利亞、加拿大、印度、新加坡。機制與 VAT 類似, 只是不同名稱。一些國家 (加拿大) 疊加聯邦 GST 和省稅 (HST、PST)。

銷售稅: 美國。僅在最終銷售時徵收, 因州、縣、市而異。一些州無稅 (如俄勒岡、新罕布什爾); 其他疊加多個管轄, 總稅率超過 10%。

加增值稅: 當你有淨 (稅前) 價格需要總 (稅後)。在為 B2B 客戶列價或稅前報價時常見。公式: 總額 = 淨 × (1 + 稅率/100)。

減增值稅: 當你有總 (稅後) 價格需要提取淨。在收據、報銷、發票專案中常見。公式: 淨 = 總 / (1 + 稅率/100)。

常見錯誤: 從總額減稅率%得淨 (如 ¥110 − 10% = ¥99)。錯 — 正確演算法是 ¥110 / 1.10 = ¥100。10% 的增值稅在淨上, 不在總上。

歐洲、日本和澳大利亞的多數消費者價格是含稅。標價就是收銀處支付的; 結賬無額外。所以 €10 商品意味 €10 總。

多數美國零售價是不含稅。 $10 標貼在加州 8.5% 銷售稅後變 $10.85。餐廳、線上商店、B2B 發票常異。

B2B 發票通常分別顯示淨+增值稅以便進項稅抵扣。企業可以用從客戶收的增值稅抵扣他們在投入上支付的。

›增值稅與消費稅相同?

是 — 日本的消費稅是增值稅的本地名。同樣機制: 在每生產階段徵稅, 最終消費者支付。標準率 10%, 食品和報紙減免 8%。

›為什麼「減 10%」與除以 1.1 答案不同?

減 10% 是除以 1.10。從總減 10% (如 110 − 10% = 99) 數學上錯, 因為應用的 10% 在淨 (100) 上, 不在總 (110) 上。

›可以計算多階段增值稅?

本工具不能 — 我們處理單率場景。帶反向收費或零稅率交易的 B2B, 請諮詢會計師或專門稅務軟體。

›最低的增值稅率?

一些國家對必需品有 0% 率 (英國對兒童服裝的減免、日本對租金和學費的 0%)。用你交易實際適用的稅率。

›最高的增值稅?

匈牙利 27%。多數歐盟國家 19-25%。日本相對低 10%。中國標準 13%。

›對美國銷售稅有效?

有效 — 輸入州+地方組合率。美國銷售稅在計算上行為像單階段增值稅。美國典型上架→結賬流程用「加」模式。

›增值稅免稅品?

完全免稅品用 0% 率。注: 「免稅」和「零稅率」在某些司法轄區有法律差異但計算結果相同。

›資料會上傳嗎?

不會。計算在本地; 不向伺服器傳送。