增值税 · 消费税计算器 (国际税率)

两种模式: 「加增值税」从净额+税率算总额; 「减增值税」从总额算净额。自定义税率输入加主要司法辖区的一键预设。

净额 (不含税)增值税率 %

工作原理

VAT (增值税): 欧洲、英国、日本 (称消费税)。在生产每阶段征税但最终由消费者支付。

GST (商品和服务税): 澳大利亚、加拿大、印度、新加坡。机制与 VAT 类似, 只是不同名称。一些国家 (加拿大) 叠加联邦 GST 和省税 (HST、PST)。

销售税: 美国。仅在最终销售时征收, 因州、县、市而异。一些州无税 (如俄勒冈、新罕布什尔); 其他叠加多个管辖, 总税率超过 10%。

加增值税: 当你有净 (税前) 价格需要总 (税后)。在为 B2B 客户列价或税前报价时常见。公式: 总额 = 净 × (1 + 税率/100)。

减增值税: 当你有总 (税后) 价格需要提取净。在收据、报销、发票项目中常见。公式: 净 = 总 / (1 + 税率/100)。

常见错误: 从总额减税率%得净 (如 ¥110 − 10% = ¥99)。错 — 正确算法是 ¥110 / 1.10 = ¥100。10% 的增值税在净上, 不在总上。

欧洲、日本和澳大利亚的多数消费者价格是含税。标价就是收银处支付的; 结账无额外。所以 €10 商品意味 €10 总。

多数美国零售价是不含税。 $10 标贴在加州 8.5% 销售税后变 $10.85。餐厅、在线商店、B2B 发票常异。

B2B 发票通常分别显示净+增值税以便进项税抵扣。企业可以用从客户收的增值税抵扣他们在投入上支付的。

›增值税与消费税相同?

是 — 日本的消费税是增值税的本地名。同样机制: 在每生产阶段征税, 最终消费者支付。标准率 10%, 食品和报纸减免 8%。

›为什么「减 10%」与除以 1.1 答案不同?

减 10% 是除以 1.10。从总减 10% (如 110 − 10% = 99) 数学上错, 因为应用的 10% 在净 (100) 上, 不在总 (110) 上。

›可以计算多阶段增值税?

本工具不能 — 我们处理单率场景。带反向收费或零税率交易的 B2B, 请咨询会计师或专门税务软件。

›最低的增值税率?

一些国家对必需品有 0% 率 (英国对儿童服装的减免、日本对租金和学费的 0%)。用你交易实际适用的税率。

›最高的增值税?

匈牙利 27%。多数欧盟国家 19-25%。日本相对低 10%。中国标准 13%。

›对美国销售税有效?

有效 — 输入州+地方组合率。美国销售税在计算上行为像单阶段增值税。美国典型上架→结账流程用「加」模式。

›增值税免税品?

完全免税品用 0% 率。注: 「免税」和「零税率」在某些司法辖区有法律差异但计算结果相同。

›数据会上传吗?

不会。计算在本地; 不向服务器发送。