소득세 구간 계산기 (JP / US)

국가/신고 상태를 선택하고 과세 소득 입력. 공식 세금 구간을 적용해 총 부담액, 실효 세율, 한계 세율, 각 구간별 과세 금액을 표시.

국가 / 신고 상태과세 소득

부담 세금

11,553

실효 세율

15.4%

한계 세율

22%

구간별

구간	세율	이 세율 과세	부담 세금
0–11,600	10%	11,600	1,160
11,600–47,150	12%	35,550	4,266
47,150–100,525	22%	27,850	6,127
100,525–191,950	24%	0	0
191,950–243,725	32%	0	0
243,725–609,350	35%	0	0
609,350–∞	37%	0	0

교육 목적 추정만. 실제 세금은 공제, 세액 공제, 부가세, 주/지방세, 기타 여러 세부 사항에 따라 다름. 실제 신고는 세무 전문가 상담.

작동 방식

누진 세금 구간 작동 방식

대부분의 소득세 시스템은 '누진' 구간 사용: 각 구간 내 소득만 그 구간 세율로 과세. 더 높은 구간에 진입해도 모든 소득이 더 높은 세율로 과세되지 않음 — 임계값 위 부분만.

예: 미국 2025 구간으로 단독 신고자가 $80,000 벌 때, 처음 $11,600에 10%, 다음 $35,550에 12%, 남은 $32,850에 22%. 총 세금 ≈ $12,668 (15.84% 실효). '한계 세율'(다음 달러 세율)은 22%.

실효 vs 한계 세율

실효 세율: 총 세금 / 총 소득. 평균 세 부담 반영. 소득 수준 또는 시나리오 간 총 세 부담 비교에 유용.

한계 세율: 다음 달러 소득에 대한 세율. 추가 근무 수락, 인상 수용, 세전 은퇴 계좌 적립(한계 세율로 절약) 결정에 관련.

흔한 혼란: 더 높은 구간으로 인상받아도 이전 수준의 실수령액이 줄지 않음. 새 소득이 더 높은 한계 세율로 과세될 뿐. 표준 누진 시스템에는 '세금 절벽' 없음.

본 계산기가 포함하지 않는 것

공제: 표준 공제(미국: 단독 $14,600, 부부 $29,200 2024년), 給与所得控除(일본, 소득에 따라), 基礎控除(일본, 일반 ¥48만). 본 계산기 사용 전 총소득에서 차감.

세액 공제: 자녀 세액 공제, EITC 등(미국); 配偶者控除/扶養控除(일본). 소득이 아닌 부담 세금을 직접 감소.

주/지방세: 미국 주 소득세(0-13%), 시세(일부), 일본 주민세(~10% 정액), 일본 부흥 부가세(국세 소득세의 2.1%).

자영업세: 미국 SE 세금 15.3% 추가; 일본 국민연금과 건강보험 별도.

자주 묻는 질문

›이 구간은 어디서 옴?

일본: 国税庁(NTA) 국세 소득세 구간. 미국: IRS 발표 2025/2026 구간. 주/도/지방세 미포함; 별도 참조.

›총소득 또는 과세 소득 사용?

과세 소득(공제 후). 일본: 給与収入 빼기 給与所得控除 빼기 各種所得控除. 미국: AGI 빼기 표준 또는 항목별 공제 빼기 QBI 공제.

›일본 부흥 부가세 포함?

아니오 — 그것은 국세 소득세의 추가 2.1%, 구간 계산 위에. 총액에 수동 적용.

›일본 주민세는?

주민세(住民税, ~10% 정액)는 도/시 별도 세금. 본 계산기 미포함. 총 세 부담은 과세 소득의 ~10% 추가.

›왜 실효 세율이 예상보다 낮나?

낮은 소득은 낮은 구간 세율로 과세되기 때문. 미국 24% 구간에서도 $100,525 위 소득만 24%로 과세; 나머지는 10%, 12%, 22%로.

›자본 이득에 작동?

직접 안 됨 — 자본 이득은 별도 세율 일정. 미국: 소득에 따라 0%, 15%, 20%. 일본: 주식 일반 20.315% 정액. 본 계산기는 일반 소득만.

›'한계 세율' 결정 활용?

한계 세율 알기는 도움: 401(k)/iDeCo 적립(한계 세율로 절약), Roth vs 전통 결정, 세후 추가 근무 가치 결정, 자선 공제 가치.

›데이터가 전송되나요?

전송되지 않습니다. 계산은 로컬.